Особенности процесса и разновидностей факторинга

Особенности процесса и разновидностей факторингаСегодня все больше и больше в нашей стране набирают обороты средний и малый бизнес. Государство не всегда заинтересовано оказывать помощь данным предприятиям, тем не менее, рост частных компаний предполагает развитие и улучшение экономики РФ.

 

И этот фактор дает право каждому гражданину получать государственную и кредитную финансовую поддержку. Наиболее распространенной услугой кредитных организаций считается факторинг, целью которого является поступление финансов на оборотные счета поставщиков.

Что конкретно имеется в виду?

Роль поставщика в факторинге заключается в привлечении финансовых потоков. В то время как услуги факторинга занимаются расплатой с поставщиком за поставленную им продукцию, товары покупателю. Как только товар поставщика будет выкуплен потребителем, факторинговая фирма доплачивает остаток суммы снова поставщику.

Схематически эту процедуру можно описать так: продавец  – товар (№1) – покупатель.

То есть, главенствующую роль играет товар, который переходит в руки от одного участника факторинга к другому.

Процесс данной сделки включает несколько этапов.  Главная черта услуг факторинга – отсрочка платежей.

Когда продавец выполняет отгрузку товара, он подписывает договор с факторинговой компанией и ставит в известность об этом клиента/покупателя.

После чего, потребителю/клиенту предоставляются все документы на погашение задолженности по данной продукции. Как только товар будет отгружен, поставщик направляет к финансовым агентам все документы, свидетельствующие об отгрузке.

В договоре указано, что после того, как продавцом будет поставлен товар, ему будет начислен процент от стоимости отгруженной продукции. Тем временем, потребитель перечисляет все деньги компании в качестве выплаты отгруженного ему товара.

В итоге, как только задолженность будет погашена, агенты факторинга окончательно расплачиваются с поставщиком. Услуги финансовых агентов подразумевают комиссии, которые указываются в договоре. Каждый случай – индивидуален.

Остаток суммы, которую агентство выплачивает поставщику, зависит нескольких факторов: сумма и условия сделки, установленный период отсрочки и возможные риски.

Первоначальная выплата варьируется от 50 % до 90 % от общей суммы сделки.

Процесс факторинга может быть двух типов: закрытым и открытым.

  • Открытый вариант – это когда покупатель осведомлен о сделке с финансовыми агентами, и оплата будет переведена на счет их компании.
  • Закрытая форма сделки – это когда покупатель не знает, что он задействован в факторинговую операцию.

Таким образом, все деньги будут переводиться на счет продавца, а он их обязан перечислить агентам факторинга.

Услуги факторинга выступают либо с правом, либо без права регресса. Первый случай предполагает, что  не погашенный долг покупателя может требоваться факторинговой компанией с продавца.  Второй вариант подразумевает, что долг можно будет взимать прямо с покупателя. (Читайте так же: молодой семье доступное жилье, условия ипотеки Сбербанка). 

Обычно факторинг, не имеющий право на регресс, предоставляется только стабильным и проверенным клиентам.

Учитывая территориальную принадлежность, факторинг бывает внутренним и внешним. При внутренней сделке все участники считаются резидентами в договоре.  При внешней сделке  – только участники других стран.

Иногда, в международном факторинге, могут участвовать финансовые представители сразу обеих компаний. К примеру, одна компания рассматривает финансирование продавца, а другая – начисляет средства, поступающие от оплаты покупателя. Читайте: виды кредитов, ипотека молодая семья

При такой операции все кредитные риски, связанные с финансами возлагаются на вторую компанию.

По сути, факторинг – это еще один тип кредитования. Но по сравнению с традиционным кредитом у него есть свои особенности. В данном случае важную роль играет не инвестиционная деятельность, как при обычном кредите, а текущее финансирование. При заключении договора факторинга, кредитная сумма не устанавливается, а зависит от потребностей самого покупателя. Также, факторинг не обязывает клиентов  предоставить обеспечение в виде залога, гарантий или поручительства. К тому же, при обычном кредите, задолженность покрывается покупателем, а в факторинге – самой организацией.

Удобства:

  1. Основным преимуществом факторинга считается необязательный переход на РКО в компанию, когда ее интересы представляет банк.
  2. Для подписания договора требуется минимальный сбор справок (счет-фактура, накладная).

Теперь о недостатках:

1. Высокий процент переплаты и комиссионные, которые взимаются факторинговой компанией. От общей суммы задолженности может взиматься от 15 % до 20 %.

2. Каждодневное начисление процентов, которые зависят от суммы предварительных платежей.

Такая кредитная услуга как факторинг дает возможность поставщикам распределять свои финансовые доходы, увеличивать их ликвидность и обороты. К тому же, при риске отсрочки платежа, такие ситуации защищены страховкой. Факторинг представляет возможность  поставщикам и потребителям развивать свои деловые отношения, что как раз и предвещает увеличение продаж  с помощью выхода на новый рынок. Участниками факторинговых сделок обычно становятся перспективные или опытные клиенты. Этим и обусловлена актуальность услуг факторинга в области среднего и малого бизнеса. 

 

Автор текста: Ярослав Оранский